Issue · 08.2015 · 16 pages.
Finansovyi monitorynh (“Financial Monitoring”) is a specialised journal for entities that carry out primary financial monitoring: banks, financial institutions and securities traders, as well as notaries, auditors, lawyers and realtors. It explains how to monitor transactions to counter the legalisation (laundering) of criminal proceeds, publishes commentary on regulations and expert advice on internal policies. Topics include financial monitoring in banks, FATF risks, management analysis and the history of financial monitoring worldwide and in Ukraine. The journal comes out monthly and is pub…
In this issue
ФІНАНСУВАННЯ ТЕРОРИЗМУ ТА СЕПАРАТИЗМУ: СУЧАСНІ РЕАЛІЇ
За останні півтора року в Україні різко активізувалися прояви тероризму та сепаратизму. Це призвело не тільки до військових дій на Сході країни, але й поставило перед суб’єктами фінансового моніторингу низку нових завдань у боротьбі з легалізацією доходів, одержаних злочинним шляхом, та фінансуванню тероризму. Сьогоднішня ситуація вимагає вжиття жорстких заходів по контролю за фінансовими потоками, виявлення та ефективного блокування каналів фінансової підтримки терористичних та сепаратистських організацій.
Держфінмоніторингом проведено типологічне узагальнення схем фінансування тероризму та сепаратизму «Актуальні методи, способи та фінансові інструменти фінансування тероризму та сепаратизму», ключові положення якого пропонуємо розглянути нижче та взяти на озброєння у повсякденній роботі відповідальним працівникам та керівникам суб’єктів первинного фінансового моніторингу.
Загрози терористичної діяльності або сепаратизму роблять фінансову систему вразливою до фінансування такої діяльності та тягнуть відповідні ризики. Керівництво FATF «Національна оцінка ризиків відмивання коштів та фінансування тероризму» визначає загрозу як особу або групу осіб, об’єкт або діяльність, які можуть потенційно завдати шкоди, наприклад, державі, суспільству, економіці і т.д. У контексті фінансування тероризму чи сепаратизму це поняття включає злочинців, терористичні групи та осіб, що їх підтримують, їх кошти, а також минулу, теперішню та майбутню діяльність з фінансування зазначених злочинів...
ТИПОЛОГІЯ ЛЕГАЛІЗАЦІЇ КОШТІВ ОДЕРЖАНИХ ЗЛОЧИННИМ ШЛЯХОМ ТА ФІНАНСУВАННЮ ТЕРОРИЗМУ
Не дивлячись на те, що зловмисники намагаються постійно вдосконалювати схеми легалізації доходів, існують типові схеми відмивання коштів, популярні інструменти та методи, які вони використовують у своїй протиправній діяльності. Тому в даному матеріалі мова піде про типові і найбільш поширені схеми легалізації, які варто враховувати суб’єктам первинного фінансового моніторингу при написанні програм пов’язаних з даним направленням. Також знання найбільш поширених інструментів та методів легалізації дозволяє правильно розставити акценти при формуванні індикаторів ризикових та сумнівних фінансових операцій.
Сама поширена модель у вітчизняній практиці відмивання коштів має три фази:
1. Розміщення.
2. Розшарування або перетворення.
3. Інтеграція.
Ці стадії можуть здійснюватись послідовно, частково або накладатись одна на оду. Це залежить від механізму легалізації, що використовується, й від вимог, що висуваються злочинною організацією, виходячи з цілей відмивання коштів.
Розміщення – це фізичне розшарування готівкових коштів у певних фінансових інструментах, а також територіальне віддалення їх від місць їхнього походження...
